Hoe bouw je pensioen op als freelancer?

Je hebt misschien nog geen zin om aan je pensioen te denken. Ook voor mij lijkt het allemaal nog ‘ver van mijn bed’. Maar de pensioenen worden steeds kleiner en het leven alsmaar duurder. Aangezien ik op beide oren wil kunnen slapen voor later, ben ik vandaag al bezig met mijn pensioen. Hier is een overzicht van wat je als freelancer kan doen om je goed voor te bereiden op je pensioen:

De pensioenoplossingen staan in volgorde van fiscale optimalisatie: hoe meer belastingsvoordeel, hoe hoger in de lijst.

Het VAPZ is de basis voor elke freelancer om een aanvullend pensioen op te bouwen, ongeacht of je in hoofd- of bijberoep werkt. Sparen in het VAPZ kan al vanaf een jaarpremie van 100 euro. Voor de gestorte premies kan je tot 64% belastingvoordeel krijgen. Bij het Sociaal VAPZ dient de premie enerzijds voor de opbouw van een aanvullend pensioen en anderzijds voor sociale bescherming (bv. bij arbeidsongeschiktheid). Voor een jonge zelfstandige is het vaak interessanter om een gewoon VAPZ te combineren met een verzekering gewaarborgd inkomen.

Heb je als freelancer een vennootschap? Dan kan je naast het VAPZ een Individuele Pensioentoezegging (IPT) afsluiten. Het bedrijf stort premies in de IPT en zo wordt er pensioenkapitaal opgebouwd. De IPT is individueel. Dit betekent dat jij als freelancer sowieso recht hebt op het geld, ook als je het bedrijf verlaat of de vennootschap failliet gaat. In tegenstelling tot het VAPZ kan je bij de IPT inhaalbijdrages betalen voor de jaren dat je actief was in de vennootschap voordat de IPT afgesloten werd en eventueel voor de jaren dat je buiten de vennootschap werkte. Dit kan interessant zijn om een ‘pensioengat’ te vullen, bijvoorbeeld als je pas later met een IPT begint of als je maandinkomen verhoogt en je meer geld opzij kan zetten.

Net zoals iedereen kan een zelfstandige jaarlijks storten in het systeem van het pensioensparen. Dat levert een fiscaal voordeel op van 30 procent (jaarlijkse premie tot 990 euro) of 25 procent (jaarlijkse premie vanaf 991 tot 1270 euro). Elke freelancer tussen 18 en 54 jaar kan aan individueel pensioensparen doen via een bank of bankfonds. Bijna 4 miljoen Belgen doen dit.

Ook via langetermijnsparen zet je op een fiscaal voordelige manier een bedrag opzij voor je pensioen. Dit is een vorm van sparen via een levensverzekering, bv. een tak-21 verzekering. Tot je 64^ste verjaardag kan je tot 2.390 euro per jaar sparen. In een klimaat van hoge inflatie zoals nu is het wel aan te raden om je goed te laten begeleiden door je een financieel expert.

Dit systeem van pensioenopbouw is exclusief voor eenmanszaken en vrije beroepen zonder vennootschap. Het is interessant voor freelancers die nog voldoende budget over hebben nadat ze het maximumbedrag in een VAPZ gestort hebben. Concreet gaat het om zelfstandigen met een netto jaarinkomen vanaf 30.000 euro. Er is geen minimale of maximale premie. Net als bij de IPT kan je een pensioengat vullen voor de jaren die je vroeger presteerde (vanaf 1 januari 2018 en maximaal 10 jaar voor het afsluiten van de POZ), eventueel gefinancierd met een eenmalige premie.

1.       Opde website van de overheidkrijg je een stand van zaken van jouw pensioen, zoals een overzicht van je aanvullende pensioenspaarplannen en hoeveel pensioen je krijgt op je wettelijke pensioenleeftijd. Neem zeker een kijkje!

2.       Ik raad ook aan om een afspraak te maken met je boekhouder en/of bankier. Zij zijn van alles goed op de hoogte en helpen je om te bekijken welke pensioenoplossing(en) het best is/zijn in jouw situatie.

Nu weet je wat je kan doen om je goed voor te bereiden op je pensioen. Het is misschien nog veraf maar het geeft toch een zekere gemoedsrust om te weten dat je ook na je professionele loopbaan voldoende middelen zal hebben om een comfortabel leven te leiden!

Ben jij aan de slag als freelancer en op zoek naar nieuwe opdrachten? Download dan gratis de My Bright Plus app!